VidaCaixa Listat de continguts
Els treballadors per compte propi del nostre país s’enfronten a condicions de treball i cotització més complexes que la resta de treballadors, cosa que també es reflecteix en la seva pensió, generalment més baixa. Això es deu, en gran part, a què cada autònom pot triar la quota de cotització que vol pagar, i molts opten per la mínima.
Si vols saber quants anys ha de cotitzar un autònom per jubilar-se o com fer el càlcul de la pensió d’autònom, aquest article t’orientarà pas a pas. Aquí trobaràs tot el necessari per planificar la teva jubilació, també consells pràctics per optimitzar la teva pensió i procurar-te un retir més tranquil.
Les claus de la jubilació per als autònoms
La jubilació per als treballadors per compte propi presenta unes particularitats importants respecte de la del règim general. Tot i que des del 2023 el sistema de cotització per ingressos reals ha suposat una millora en l’equitat, la majoria dels autònoms continua cotitzant per la base mínima, cosa que influeix directament en la quantitat de la pensió futura.
Viu la teva jubilació amb tranquil·litat i planifica els teus estalvis amb Generació +.
Des del 2026, entren en vigor noves fites dins la reforma del sistema públic de pensions:
- L’edat legal de jubilació se situa en 66 anys i 10 mesos, tret que s’acreditin 38 anys de cotització o més, cas en què es podrà accedir a la jubilació als 65 anys.
- El càlcul de la pensió d’autònoms es pot fer ara mitjançant dues fórmules (sistema dual):
- Amb els últims 25 anys cotitzats
- O amb els 29 anys més favorables, descartant els 2 pitjors, en aquest cas es prendran 27 anys reals. Aquesta opció serà vàlida fins al 2040, any en què desapareixerà la fórmula alternativa.
Aquest nou sistema dual millora el càlcul de la pensió dels autònoms i s’adapta a trajectòries laborals irregulars o ingressos variables. Tanmateix, l’impacte final sobre la pensió dependrà directament dels anys cotitzats i del nivell de cotització escollit al llarg de la vida laboral.
Quants anys ha de cotitzar un autònom per jubilar-se
Per poder accedir a la pensió contributiva de jubilació, el requisit mínim continua sent haver cotitzat com a mínim 15 anys, dels quals 2 anys han d’estar compresos dins dels últims 15 abans de la jubilació.
Però, per obtenir el 100 % de la base reguladora, el treballador autònom haurà d’haver cotitzat com a mínim 38 anys i 3 mesos el 2026, xifra que augmentarà progressivament fins als 38 anys i 6 mesos el 2027. Enguany s’acaba la reforma de les pensions que es va engegar al nostre país l’any 2013.
L’edat de jubilació dels autònoms es fixa a partir del 2027 en 65 anys quan s’acreditin 38 anys i sis mesos cotitzats o bé als 67 quan tinguin menys d’aquest període cotitzat.
Els anys que es consideren per al càlcul de la jubilació dels autònoms s’han anat ampliant de manera gradual, fins a quedar fixats en 25 anys a partir del 2022.
Taula actualitzada
| Any | Període de cotització | Edat ordinària de jubilació |
| 2025 | 38 anys i 3 mesos o més | 65 anys |
| Menys de 38 anys i 3 mesos | 66 anys i 8 mesos | |
| 2026 | 38 anys i 3 mesos o més | 65 anys |
| Menys de 38 anys i 3 mesos | 66 anys i 10 mesos | |
| A partir de 2027 | 38 anys i 6 mesos o més | 65 anys |
| Menys de 38 anys i 6 mesos | 67 anys |
Les bases de cotització en el nou sistema per a autònoms
Des del 2023, el sistema de cotització per a autònoms a Espanya es basa en els ingressos reals previstos. Cada treballador per compte propi ha de fer una estimació dels seus rendiments nets anuals i, en funció d’aquesta previsió, triar una base de cotització provisional dins del tram corresponent (taula general o reduïda).
Les bases de cotització per les quals escollim pagar a la Seguretat Social es poden canviar fins sis vegades l’any, dins d’uns terminis concrets:
- Si la sol·licitud es fa entre l’1 de gener i el 28 o 29 de febrer, el canvi tindrà efecte l’1 de març.
- Si el canvi es comunica entre l’1 de març i el 30 d’abril, s’aplicarà des de l’1 de maig.
- Els canvis efectuats entre l’1 de maig i el 30 de juny, entraran en vigor l’1 de juliol.
- Si se sol·licita entre l’1 de juliol i el 31 d’agost, el canvi es farà efectiu l’1 de setembre.
- Els canvis tramitats entre l’1 de setembre i el 31 d’octubre tindran efecte l’1 de novembre.
- Finalment, les sol·licituds presentades entre l’1 de novembre i el 31 de desembre s’aplicaran a partir de l’1 de gener de l’any següent.
La Seguretat Social revisarà anualment els ingressos reals declarats i regularitzarà la base definitiva que es tindrà en compte per calcular prestacions com la pensió. A partir del 2026, aquests trams i bases mínima i màxima s’establiran per llei.
Càlcul de la pensió dels autònoms
El càlcul de la pensió dels autònoms depèn de diversos factors clau: els anys cotitzats, la base de cotització escollida i les normes vigents de la Seguretat Social.
Des de la reforma que va entrar en vigor el 2023, el sistema de cotització per a treballadors per compte propi es basa en els ingressos reals previstos. Al llarg de l’any, els autònoms han d’escollir una base de cotització dins del tram corresponent als seus rendiments nets mensuals. Aquesta base és provisional i es regularitza més endavant segons els ingressos reals anuals declarats a Hisenda.
La pensió de jubilació d’un autònom varia segons la seva base de cotització i els anys cotitzats.
Gran part dels autònoms continuen cotitzant per la base mínima, i la majoria d’ells ho fa perquè no poden assumir una cotització més alta. Això redueix considerablement la seva pensió pública en el moment de la jubilació. Per això, és fonamental planificar amb antelació i ajustar la base de cotització a mesura que augmenten els ingressos, si es vol accedir a una pensió més elevada.
A partir del 2026, i com hem vist abans, el sistema ofereix dos mètodes per calcular la pensió de jubilació dels autònoms, conegut com a sistema dual:
- El càlcul tradicional: es pren la base reguladora dels últims 25 anys cotitzats.
- Nou càlcul alternatiu dual i progressiu des del 2026 fins al 2037: es poden prendre els últims 29 anys cotitzats, descartant els 2 anys amb pitjor base, la qual cosa equival a 27 anys computables. Aquesta fórmula és especialment útil per a autònoms amb períodes d’ingressos baixos o cotitzacions irregulars.
A més, es pot utilitzar el nostre simulador de jubilació, que permet estimar la pensió tenint en compte diferents paràmetres, com els ingressos o el règim laboral (per compte propi o d’altri), i així conèixer la diferència entre el que s’esperava i el que probablement es cobrarà en jubilar-se.
Quin percentatge de la base reguladora correspon?
El percentatge de la base reguladora al qual s’accedeix depèn dels anys cotitzats:
- Amb 15 anys cotitzats, es té dret al 50 % de la base reguladora.
- A mesura que s’amplia el període de cotització, el percentatge creix progressivament fins a arribar al 100 % amb almenys 38 anys i 3 mesos el 2026 (i 38 anys i 6 mesos a partir del 2027).
Jubilació anticipada per a autònoms
Fins a l’any 2013, els autònoms no podien accedir a la jubilació anticipada. Gràcies a la reforma de les pensions, ara sí que poden fer-ho, tot i que l’edat de retir no és fixa i depèn de l’edat ordinària de jubilació vigent en el moment de demanar-ho.
Els autònoms es poden jubilar anticipadament com a màxim dos anys abans de l’edat de jubilació ordinària, sempre que hagin cotitzat almenys 35 anys. S’apliquen coeficients reductors en funció dels anys cotitzats i dels mesos avançats.
No obstant això, els autònoms no tenen dret a la jubilació anticipada forçosa, que sí que està disponible per als treballadors per compte d’altri. Aquestes persones es poden retirar fins quatre anys abans de l’edat ordinària en situacions com l’acomiadament, sempre que hagin cotitzat 33 anys, mentre que els autònoms no es poden acollir a aquesta opció ni tan sols en circumstàncies similars, com la fallida del negoci.
La jubilació dels autònoms: conclusions
A l’hora d’afrontar la jubilació, els autònoms tenen reptes més grans, ja que molts no es poden permetre una cotització més alta, la qual cosa es tradueix en una pensió pública gairebé la meitat de la d’un treballador per compte d’altri. Per això, és fonamental fer un càlcul de la pensió d’autònom detallat i planificar amb antelació, la qual cosa permet estimar els ingressos futurs i prendre decisions informades.
Per protegir el poder adquisitiu en la jubilació, es recomana complementar la pensió pública amb instruments d’estalvi addicionals, com ara plans de pensions, PIES o SIALP, que ofereixen avantatges fiscals i poden millorar significativament la situació financera a la jubilació. Planificar amb antelació i diversificar les opcions d’estalvi és l’estratègia més adequada per assegurar un futur més còmode i tranquil per als treballadors per compte propi.
