Quin estalvi fiscal es pot obtenir amb un PIES o una AIELT? Aquesta és una de les preguntes que molts es plantegen quan pensen a invertir els seus estalvis de cara a la jubilació.
Complementar la pensió pública amb l’estalvi privat té avantatges fiscals que veurem a continuació i que són aplicables tant en el pla individual d’estalvi sistemàtic (PIES) com en l’assegurança individual d’estalvi a llarg termini (AIELT).
Fes la teva simulació: Descobreix el pla d'estalvi ideal per al teu futur
Convé esmentar que els experts de VidaCaixa aconsellen assessorar-se prèviament en qüestions de beneficis fiscals abans d’efectuar qualsevol aportació a aquests productes. Per què? Perquè es tracta de que l’objectiu d’estalvi que un s’ha marcat compleixi unes certes expectatives de rendibilitat, tot buscant l’eficiència fiscal i perseguint la fita de complementar els ingressos per a la jubilació.
Quins avantatges ofereix un PIES?
Els plans individuals d’estalvi sistemàtic van néixer el 2007, després de l’entrada en vigor de la Llei 35/2006, això va propiciar una sèrie d’avantatges associades a la fiscalitat dels mateixos.
Aquesta és una eina per aconseguir una renda vitalícia assegurada en el futur. El rescat del PIES, sempre que sigui per obtenir una renda vitalícia, té tots els seus rendiments exempts d’impostos. Amb la reforma fiscal del 2015 s’ha reduït de 10 a 5 els anys mínims que han de transcórrer des de la primera aportació al PIES per poder efectuar-ne el rescat. Com que es tracta d’una renda vitalícia, el beneficiari del PIES queda exempt de tributar en un percentatge elevat d’aquesta renda, que en alguns casos pot arribar al 92%. El PIES té, a més, una limitació anual de 8.000 euros i l’aportació màxima total és de 240.000 euros.
Suposem que d’un PIES es cobren 100 euros de rendiment anual. Aquesta quantitat no tributa, és a dir, a efectes fiscals no es té en compte. El que cal tenir present és que en el moment de disposar o rescatar els diners hi ha un lleu impacte fiscal.
Quant es tributa quan es comença a cobrar un PIES?
La quantia varia en funció de l’edat que el prenedor hagi quan comença el seu cobrament:
- Menys de 40 anys: 40%.
- Entre 40 i 49 anys: 35%.
- Entre 50 i 59 anys: 28%.
- Entre 60 i 65 anys: 24%.
- Entre 66 i 69 anys: 20%.
- Més de 70 anys: 8%.
Quins avantatges ofereix una AIELT?
Una AIELT és una Assegurança Individual d’Estalvi a llarg termini. És un tipus d’assegurança de vida en el qual es promou l’estalvi a llarg termini amb alguns avantatges fiscals. A més també ofereix la seguretat de tenir un tipus d’interès cert durant tot el temps de la inversió. D’aquesta manera, el capital a venciment es pot saber des d’un primer moment.
El principal atractiu fiscal d’aquesta eina d’estalvi per al futur rau precisament en la seva tributació. La persona que contracta un AIELT es pot beneficiar dels avantatges fiscals d’aquesta eina sempre que mantingui la inversió un mínim de 5 anys i no superi els 5.000 euros per persona i any. Complint aquestes exigències, el client es beneficiarà de l’exempció fiscal dels interessos que s’hagin generat per l’AIELT.
Què passa si rescato el AIELT abans dels cinc anys?
Es tributarà de la següent manera:
- Fins a 6.000 € al 19%
- Des de 6.000,01 € fins a 50.000 € al 21%
- Des 50.000,01 € al 23%
- Les aportacions no desgraven en l’IRPF
Més informació sobre aquestes eines d’estalvi:
Per què funcionen tan bé les AIELT i els PIES?
Què implica designar beneficiaris d’un pla de pensions, un PIES o una AIELT?
