VidaCaixa Tabla de contenidos
Entre els grans beneficis de la renda vitalícia hi ha el fet que no solament ens protegeix a nosaltres, sinó que també pot protegir els nostres éssers estimats. Així, els nostres estalvis ens poden ajudar a tenir una major estabilitat econòmica familiar. Sí, la renda vitalícia és heretable.
En la contractació de l’assegurança de renda vitalícia s’hi inclouen els beneficiaris legals, els hereus legals o testamentaris. El prenedor també pot establir la manera en què els beneficiaris reben el capital, ja sigui com a pagament únic o en forma de renda periòdica.
Vols jubilar-te sense preocupacions? Explora els avantatges de les rendes vitalícies!
Què passa amb el rescat d’una renda vitalícia quan mor el titular?
La resposta depèn de com s’hagi contractat la renda. Hi ha diverses modalitats, i no totes preveuen el rescat per mort.
La mort del titular d’una renda vitalícia generalment extingeix el dret a rebre la renda, llevat que s’hagi acordat el contrari en el contracte.
Segons la Llei 50/1980, de contracte d’assegurança, l’assegurança de vida, que inclou moltes rendes vitalícies, està condicionada a la vida de l’assegurat. Però si el contracte conté una clàusula de versió o un període garantit, la renda continuarà sent pagada al beneficiari o hereu fins al final del termini acordat.
Per tant, la jurisprudència estableix que l’asseguradora deixa de pagar després de la mort si no hi ha clàusules addicionals que ho disposin.
Existeixen clàusules especials perquè, en cas de mort, la renda vitalícia es pugui incloure a l’herència. Una renda vitalícia es pot heretar de diverses maneres:
- Contractant dos titulars: en aquest cas, la renda mensual s’abona mentre visqui un dels dos. Aquest últim haurà de tributar en l’impost de successions i donacions, i continuarà cobrant la totalitat de la renda, sense que se li apliqui retenció a la meitat de la renda.
- Nomenant en el contracte un hereu: que, en cas de mort, cobrarà en un pagament únic o en forma de renda un percentatge de la prima aportada pel difunt.
Heretar els diners d’una renda vitalícia: com es pot fer el rescat?
A l’hora de planificar la teva herència, la renda vitalícia et permet protegir els teus gràcies a clàusules específiques perquè, en cas de mort, la renda vitalícia es pugui incloure a l’herència.
Si la renda contractada preveu dret de rescat o reversió, els hereus o beneficiaris poden:
- Continuar cobrant la renda.
- Rebre el capital restant.
- O rebre un pagament únic.
En cas de renda amb restitució de prima, el capital que no s’ha consumit s’incorpora al patrimoni hereditari.
Com tributa el rescat d’una renda vitalícia?
La fiscalitat dependrà de si parlem del titular original o dels beneficiaris després de la seva mort.
Per al titular (en vida):
- Només tributa pel percentatge del rendiment en funció de la seva edat.
- Com més gran sigui, menys impostos paga (per exemple, amb 70 anys només tributa el 8%).
Per als hereus:
- Si reben un capital: tributa per l’impost de successions i donacions.
- Si continuen percebent la renda: tributen en l’IRPF com a rendiment del capital mobiliari (segons l’edat del nou perceptor).
Com pots assegurar que els teus estalvis passin a la teva família?
En contractar una renda vitalícia, pots garantir que part del capital no es perdi amb la teva mort triant:
- Reversió del 100% o parcial al cònjuge.
- Devolució del capital no consumit.
- Període de cobrament garantit (5, 10, 15 anys).
En definitiva, una renda vitalícia ben configurada pot ser tant una font d’ingressos com un llegat per a la teva família.
Conclusió
Una renda vitalícia pot formar part de la teva estratègia per assegurar un retir tranquil i protegir els teus. Però perquè els teus hereus se’n puguin beneficiar, cal definir bé la modalitat de contractació. Tria una opció que prevegi reversió o restitució, designa beneficiaris clarament i consulta amb la teva entitat asseguradora les opcions més avantatjoses.
