VidaCaixa Listat de continguts
Abans d’entrar en fórmules i taules, és convenient recordar una idea clau: la jubilació anticipada no es calcula mirant quants anys et falten, sinó quants mesos avances i quants anys has cotitzat. Amb aquesta base, tota la resta encaixa. En aquest apunt t’expliquem com pots calcular la teva pensió anticipada, què necessites complir i com te’n pots fer una estimació realista sense necessitat d’un simulador.
La jubilació anticipada: característiques i requisits
La jubilació anticipada és una forma de retir que es pot sol·licitar abans de complir l’edat ordinària de jubilació.
L’edat ordinària de jubilació el 2026 queda així:
Viu la teva jubilació amb tranquil·litat i planifica els teus estalvis amb Generació +.
- 66 anys i 10 mesos si s’han cotitzat menys de 38 anys i 6 mesos.
- 65 anys quan s’acrediten 38 anys i 6 mesos o més.
Aquesta referència és imprescindible per determinar des de quin moment es pot sol·licitar la jubilació anticipada.
Cal destacar que, segons les estadístiques del mateix Ministeri d’Inclusió, Seguretat Social i Migracions, és una opció que tria un de cada tres treballadors i que continua tenint adeptes.
Com hem esmentat anteriorment, l’objectiu del Govern és incentivar una demora de l’edat de jubilació mitjançant penalitzacions a la jubilació anticipada o noves mesures per bonificar un sistema mixt de transició cap al retir definitiu. És per això que hi pot haver novetats en les múltiples modalitats de jubilació anticipada o parcial.
Per calcular la jubilació anticipada només necessites tres dades: la teva base reguladora, els teus anys cotitzats i quants mesos s’avançarà la jubilació.
Com es penalitza la jubilació anticipada?
És habitual creure que la jubilació anticipada sempre implica una pensió molt més petita a causa de la reforma de les pensions, però el cert és que continua sent una opció vàlida, amb els seus avantatges i matisos. El 2026, l’edat ordinària de jubilació a Espanya serà de 66 anys i 10 mesos per als qui no acreditin almenys 38 anys i 3 mesos cotitzats. Per la seva banda, els qui hagin cotitzat aquest mínim podran jubilar-se als 65 anys amb dret al 100% de la pensió.
Per als qui es jubilin abans d’aquesta edat legal, la pensió estarà subjecta a una reducció; la retallada dependrà dels anys cotitzats, de l’avançament sobre l’edat ordinària i del tipus de jubilació (voluntària o involuntària). El règim actual preveu coeficients reductors que poden variar en funció del tram d’anys cotitzats i del nombre de mesos d’avançament.
A més, des del 2025-2026 s’està implantant un nou sistema de càlcul de la pensió: la base reguladora es podrà obtenir considerant els últims 25 anys cotitzats, i progressivament s’oferirà l’opció de calcular-la amb els 29 anys cotitzats menys els 2 pitjors anys, la qual cosa pot beneficiar aquells que tinguin carreres llargues i cotitzacions elevades.
Per tant, malgrat que la jubilació anticipada es continua penalitzant mitjançant coeficients reductors, l’import final dependrà fonamentalment de la base de cotització, els anys cotitzats, el moment de la jubilació i la fórmula de càlcul finalment escollida. En molts casos –sobretot amb cotitzacions llargues i bases elevades–, la diferència respecte a una jubilació ordinària es pot moderar.
Com es calcula la pensió de jubilació anticipada voluntària amb els coeficients reductors
A partir d’aquí veuràs que el càlcul és molt més fàcil del que sembla. Només cal seguir aquests passos:
1. Calcular la base reguladora
La base reguladora (BR) s’obté sumant les bases de cotització dels últims 25 anys (300 mesos) i aplicant la fórmula oficial:
BR mensual = suma de les bases dels últims 300 mesos / 350
Aquest ajustament permet que mesos antics tinguin menys pes. Les bases es poden descarregar a la Seu Electrònica de la Seguretat Social.
2. Determinar el percentatge segons els anys cotitzats
Per cobrar el 100% de la pensió el 2026 es necessiten 38 anys i 6 mesos cotitzats. Si la vida laboral és inferior, s’aplica un percentatge proporcional. Exemple orientatiu:
- 35 anys cotitzats → al voltant del 90% de la BR.
3. Aplicar els coeficients reductors
Els coeficients reductors depenen de:
- Mesos que s’avança la jubilació.
- Anys cotitzats acumulats.
Com més avançament, més reducció. Com més anys cotitzats, menys penalització.
| Com es calcula la jubilació anticipada? | ||||
| Avançament | Cotitzats < 38 i 6 m | 38–41 anys | 41–44 anys | > 44 anys |
| 24 mesos | 21% | 19% | 17% | 13% |
| 12 mesos | 6,77% | 6,46% | 6,15% | 5,85% |
| 1 mes | 3,26% | 3,11% | 2,96% | 2,81% |
El coeficient es descompta sobre el resultat final, no sobre la base reguladora completa.
4. Com es calcula la jubilació anticipada: fórmula final
Un cop obtinguts tots els valors, l’operació completa és:
Pensió anticipada = BR × % per anys cotitzats × (1 – coeficient reductor)
Exemples reals per entendre com es calcula la jubilació anticipada voluntària
Tot seguit es presenten casos pràctics basats en situacions laborals freqüents i bases de cotització típiques a Espanya. Així es pot veure com s’aplica cada pas del càlcul.
La fórmula és senzilla: Pensió anticipada = Base reguladora × percentatge per anys cotitzats × (1 – coeficient reductor)
Anticipada voluntària: Jubilar-se als 63
Perfil
- Dependenta en una cadena de supermercats (25 anys al mateix establiment).
- Bases de cotització: 1.800 €
- Edat el 2026: 63 anys
- Cotització acumulada: 40 anys
Coeficient aplicable
- Avançament: 24 mesos
- Tram: 38-41 anys cotitzats → 19%
Càlcul
- BR: 1.800 €
- % segons cotització: 100%
- Reducció: 1.800 × 19% = 342 €
- Pensió final: 1.458 €/mes
Anticipada voluntària: Jubilar-se als 64 amb una llarga carrera de cotització
Perfil
- Administrativa en un ajuntament
- Bases de cotització: 1.500 €
- Edat el 2026: 64 anys i 10 mesos
- Cotització acumulada: 44 anys i 6 mesos
Coeficient aplicable
- Avançament: 12 mesos
- Tram: més de 44 anys i 6 mesos → 5,85%
Càlcul
- BR: 1.500 €
- % segons cotització: 100%
- Reducció: 1.500 × 5,85% ≈ 87,75 €
- Pensió final: 1.412,25 €/mes
Calcular la jubilació anticipada voluntària (fins a 2 anys abans)
La jubilació anticipada voluntària permet avançar l’edat ordinària un màxim de 24 mesos.
El 2026 els límits quedarien així:
- Si no s’arriba al període llarg: des dels 64 anys i 10 mesos.
- Si s’arriba al període llarg: des dels 63 anys.
Calcular la pensió de jubilació anticipada forçosa
La jubilació anticipada involuntària permet avançar l’edat ordinària fins a 4 anys sempre que hi hagi causa d’acomiadament, ERO, tancament empresarial, incapacitat de l’ocupador o altres situacions taxades per llei.
Els límits el 2026 seran:
- Si no s’arriba al període llarg: des dels 62 anys i 10 mesos.
- Si s’arriba al període llarg: des dels 61 anys.
La jubilació anticipada als 61 anys només existeix per causes involuntàries.
Jubilar-se als 61 per acomiadament
Perfil
- Operari en una fàbrica d’automoció
- Acomiadament per ERO als 58
- Bases de cotització: 2.000 €
- Edat el 2026: 61 anys
- Cotització acumulada: 38 anys i 6 mesos
Coeficient aplicable
- Avançament: 48 mesos
- Tram: 38-41 anys → 28%
Càlcul
- BR: 2.000 €
- % segons cotització: 100%
- Reducció: 2.000 × 28% = 560 €
- Pensió final: 1.440 €/mes
Recapitulem: què és essencial per calcular la jubilació anticipada?
Calcular la jubilació anticipada implica combinar tres elements: la base reguladora, els anys cotitzats i els mesos d’avançament. A partir d’aquestes dades, els coeficients reductors permeten obtenir una estimació bastant precisa de l’import final.
Les normes vigents continuen apostant per desincentivar l’avançament de la jubilació, però permeten accedir-hi tant en casos voluntaris com involuntaris. Per això és fonamental revisar la vida laboral, analitzar els diferents escenaris i valorar si compensa avançar o endarrerir la jubilació.
Comprendre aquests càlculs facilita prendre decisions més informades i planificar amb temps una etapa tan important com la jubilació.
