Consells per tal que la declaració de la renda et surti a retornar

El resultat de la declaració de la renda depèn que hàgim tributat bé tots els nostres rendiments de l’exercici fiscal anterior i que puguem aplicar determinats avantatges fiscals que ajudin a reduir el pagament d’impostos i fer que et retornin més diners a la renda. 

Si ets dels que temen que la renda els surti a pagar, aquest article és per a tu. Et donem els consells definitius per enfrontar-te als impostos i, amb sort, fer que el resultat de la declaració de la renda et surti a tornar. Som-hi!

Com fer perquè la declaració de la renda em surti a tornar

Que la declaració de la renda surti a pagar o a retornar depèn de dos factors: que els pagaments a compte de l’IRPF siguin més grans o més petits que l’impost liquidat i que aprofitem bé els possibles avantatges fiscals i deduccions. Hi ha trucs perquè la declaració de la renda surti a retornar en funció dels ingressos obtinguts a l’exercici anterior i les deduccions aplicables. Som-hi!

Revisa la teva situació personal respecte de l’any anterior

Modifica les teves dades personals a la declaració en cas que la teva situació personal hagi canviat durant l’any fiscal anterior. Bé perquè l’estat civil ha estat modificat a casat, pel naixement d’un nou fill o pel canvi de domicili habitual, entre d’altres. Els canvis a la vida personal també poden suposar un estalvi fiscal o fins i tot en els millors casos, que la declaració de la renda surti a tornar.

Ser mare recentment pot donar-te accés a la deducció per maternitat de fins a 1.200 € anuals (100 € al mes per cada fill menor de 3 anys).

Actualment, ja no és obligatori estar treballant: també la poden aplicar mares que estiguin a l’atur cobrant prestació o que hagin cotitzat almenys 30 dies després del naixement. A més, hi ha un increment addicional de fins a 1.000 € per despeses d’escola bressol o centres d’educació infantil autoritzats.

De la mateixa manera que si el contribuent ha contret matrimoni durant l’exercici anterior, hauria de revisar si fiscalment és més interessant fer la declaració de la renda de manera conjunta o per separat. 

Fes donacions a ONG, associacions culturals o a partits polítics

Un altre mètode d’estalvi que et pot ajudar que et tornin més a la renda és donar a entitats beneficiàries del mecenatge, com ara ONG, fundacions o associacions declarades d’utilitat pública. En aquests casos, et pots deduir el 80 % dels primers 250 euros donats i el 40 % de la resta. A més, si fas donacions a la mateixa entitat durant almenys tres anys consecutius, aquest percentatge pot augmentar fins al 45 % en excés sobre aquests 250 euros.

D’altra banda, les aportacions a partits polítics també donen dret a deducció: et pots deduir el 20 % de les quotes o aportacions realitzades, amb un límit màxim de 600 euros anuals.

Això sí, per poder aplicar aquestes deduccions és imprescindible tenir el certificat o el justificant emès per l’entitat beneficiària que acrediti la donació.

Treballar a l’estranger pot fer que la declaració de la renda surti a retornar

En un món tan globalitzat, cada cop és més comú treballar en empreses que no resideixen a Espanya. En alguns casos, treballar a l’estranger es pot beneficiar d’una exempció parcial de l’IRPF (fins a 60.100 €), sempre que es compleixin uns requisits determinats.

Com fer perquè hisenda et retorni diners: aportacions a pla de pensions

Aquest és possiblement un dels avantatges fiscals més interessants. Les aportacions que es fan a un pla de pensions, amb un límit general de 1.500 € anuals als plans individuals, es resten de la base imposable d’IRPF, per tant, més que una deducció, es tracta d’una reducció.

Deducció per l’adquisició de vehicles elèctrics “endollables” i de pila de combustible i punts de recàrrega

Des del 30 de juny del 2023 i fins al 31 de desembre del 2025, hi ha dues deduccions a l’IRPF relacionades amb la mobilitat elèctrica. D’una banda, es pot aplicar una deducció per la compra de vehicles elèctrics endollables o de pila de combustible nous i, de l’altra, per la instal·lació de punts de recàrrega.

Totes dues deduccions s’apliquen sobre la quota íntegra estatal de l’impost, una vegada descomptades altres deduccions prèvies, cosa que permet reduir directament l’import final a pagar a la declaració de la renda.

Deduccions en habitatges

Encara que la deducció per habitatge habitual per a immobles adquirits es va eliminar el 2013, hi ha contribuents que encara hi poden accedir, ja que es van comprar l’habitatge abans del 31 de desembre del 2012. 

Un altre dels avantatges fiscals i que es poden veure reflectits en el resultat de la declaració de la renda és vendre el teu habitatge habitual i trobar-ne un altre que es converteixi en la teva nova residència habitual.

D’altra banda, tenir un pis llogat com a habitatge habitual també és susceptible de gaudir de certs avantatges fiscals. 

A més, s’han establert deduccions en l’IRPF per obres de millora de l’eficiència energètica en habitatges que redueixin la demanda de calefacció i refrigeració i una altra deducció per les obres de millora que redueixin el consum d’energia primària no renovable.

Inverteix en empreses emergents i de nova creació

Si inverteixes en empreses de creació nova o recent, pots aplicar una deducció estatal del 50 % sobre les quantitats invertides, amb una base màxima de 100.000 euros l’any. És a dir, la deducció màxima estatal pot arribar als 50.000 euros, sempre que es compleixin els requisits exigits per la normativa.

Fes la declaració de la renda encara que no tinguis l’obligació de presentar-la

Hi ha casos en què els contribuents no superen els ingressos límits establerts i no tenen l’obligació de presentar la declaració de la renda. Tot i això, durant l’any fiscal han patit retencions que poden ser retornades per Hisenda si presenten la declaració de la renda. 

Per tant, l’últim consell és que facis l’esborrany de la renda encara que no hi estiguis obligat, revisa quin és el resultat i valora si presentar la declaració o no.  És fonamental revisar detingudament l’esborrany de la declaració de la renda, ja que algunes deduccions no s’apliquen de forma automàtica i s’han d’incorporar manualment.

Tingues en compte que fer l’esborrany et permet comprovar quina és la teva situació amb Hisenda, per això, fins i tot si no estàs obligat a presentar la declaració de la renda, pot ser beneficiós fer-ho si has tingut retencions, ja que podries obtenir una devolució.

Recapitulem: com ho puc fer perquè Hisenda em retorni diners?

A més de les deduccions estatals, cada comunitat autònoma ofereix desenes de beneficis fiscals específics que poden marcar la diferència en el resultat final. Tenir el coneixement sobre totes elles i aplicar-les a la declaració de la renda de l’any següent, pot suposar un gran estalvi en els pagaments d’impostos. En molts casos, l’esborrany de Renta Web no contempla les deduccions de manera automàtica. La clau per poder-les aplicar és conèixer tots els avantatges fiscals de què disposes i no fer la declaració acceptant ràpidament l’esborrany de la renda sense mirar-lo bé.