VidaCaixa Listat de continguts
Un autoritzat pot fer algunes operacions, com ara retirar diners o fer transferències, però només si l’autorització signada pel titular recull explícitament aquestes facultats. No equival en cap cas a una cotitularitat, on la persona comparteix la propietat dels fons.
Titular, cotitular i autoritzat: tres figures diferents
A Espanya, figures com l’autoritzat, el titular i el cotitular tenen implicacions legals diferents: el titular té la propietat i control total del compte, el cotitular comparteix aquests drets i obligacions com a copropietari, l’autoritzat, per la seva banda, pot operar al compte només en allò que el titular hagi permès, sense cap dret sobre els fons ni obligacions fiscals.
En resum, podem diferenciar clarament aquestes tres figures:
Vols protegir-te a tu i a les persones que més estimes? Descobreix els beneficis d’una assegurança de vida!
- Titular: és el propietari del compte, amb ple control sobre els fons i les obligacions fiscals.
- Cotitular: comparteix la propietat i la responsabilitat del compte, amb drets iguals al titular.
- Autoritzat: només té accés per operar dins dels límits fixats al document d’autorització.
El cotitular: què implica compartir un compte
Un cotitular és una persona que comparteix amb el titular principal la propietat i la responsabilitat d’un compte bancari. Això vol dir que té els mateixos drets i obligacions sobre els fons. Hi ha dues modalitats principals:
- Cotitularitat solidària: qualsevol dels cotitulars pot operar lliurement sense necessitat del consentiment dels altres. És habitual en comptes compartits entre matrimonis, parelles o pares i fills, on preval la confiança.
- Cotitularitat mancomunada: es requereix la signatura o aprovació de tots els cotitulars (o d’una majoria mínima) per fer operacions. Per exemple, en un compte amb quatre cotitulars potser cal la signatura de tres de les persones per a fer un reintegrament
En tots dos casos, l’Agència Tributària considera els cotitulars com a responsables fiscals proporcionals a la seva participació en el compte, llevat que es demostri el contrari.
Un autoritzat no és amo dels diners. Pot retirar efectiu o fer transferències, però només dins dels límits que marqui el titular al contracte. No té drets sobre els fons ni les obligacions fiscals.
Calcula el preu de la teva assegurança
L’autoritzat, suport operatiu, no propietari
Un autoritzat no és propietari del compte, sinó algú a qui el titular concedeix accés per fer determinades operacions. El marge d’actuació depèn sempre del que estableixi el document d’autorització. Entre les seves limitacions destaquen:
- Pot retirar diners, fer transferències o domiciliar rebuts, però amb restriccions fixades al contracte.
- Mai no pot canviar condicions del compte, eliminar cotitulars ni bloquejar-lo.
- No assumeix obligacions fiscals: la responsabilitat davant d’Hisenda recau en els titulars.
- Si el titular mor, l’autoritzat perd automàticament tots els drets d’accés.
Fins i tot accions com domiciliar la nòmina en un compte on només constem com a autoritzats poden aixecar les sospites d’Hisenda, perquè es considera una possible donació encoberta o, fins i tot, un alçament de béns en casos d’embargament.
Treure diners sense permís és un delicte. Si un autoritzat disposa de diners sense consentiment del titular, pot ser acusat de frau o abús de confiança, amb conseqüències legals i penals.
Diferències entre l’autoritzat i el cotitular
- Responsabilitat fiscal: recau únicament en els titulars o cotitulars. Els autoritzats no responen pels impostos.
- Drets d’ús: un cotitular té plens drets (solidaris o mancomunats), mentre que l’autoritzat només pot operar dins de les limitacions pactades.
- En cas de defunció: el cotitular conserva la part proporcional del saldo, mentre que l’autoritzat perd tot accés al compte.
Un autoritzat pot treure diners sense permís?
No. Encara que hi tingui accés, treure diners sense consentiment del titular es considera frau o abús de confiança. Tots dos són delictes tipificats pel Codi Penal. En aquest cas, a més de perdre la condició d’autoritzat, la persona podria enfrontar-se a responsabilitats penals.
Conclusió
Un autoritzat en un compte bancari només pot operar dins del marc del que autoritzi el titular. No és cotitular, no té drets sobre els fons i no hi pot accedir lliurement si no ho permet el titular. Qualsevol operació fora dels límits pot constituir un delicte.
Si ets titular, defineix bé els límits de l’autorització i revisa periòdicament qui té accés al teu compte. Així evitaràs riscos legals i protegiràs els teus diners.
