Un pla de pensions és un producte d’estalvi que té diferents fases i que es planteja a llarg termini. L’última fase d’aquest pla seria el rescat, és a dir, recuperar els diners invertits.
Però els conceptes de rescat d’un pla de pensions i de fiscalitat tenen molt més a veure del que creus. I és que els diners que es reben compten per a Hisenda com a rendes de la feina i, per tant, de cara a pagar l’IRPF. Per això, recuperar un pla de pensions s’ha de fer amb deteniment, cal fer números i plantejar quines opcions tenim i quina ens beneficia més fiscalment.
Si estàs pensant en rescatar el teu pla de pensions i vols saber de quina manera ho pots fer sense que se’t disparin els impostos, segueix llegint!
Fes la teva simulació: Descobreix el pla d’estalvi ideal per al teu futur.
Els diners que es reben quan es rescata un pla de pensions computen a la base general (la quantitat sobre la qual s’aplica l’IRPF) i, per això, se li aplica la retenció corresponent. Així, com més guanyis, més pagues a l’Agència Tributària.
Per ser més específics, la tributació del rescat del pla de pensions és com a mínim del 19 % i com a màxim al 47 %. Aquests són els percentatges que es queda Hisenda quan decidim rescatar el nostre pla de pensions. Els trams de l’IRPF són els següents:
En concret, com ja hem vist, s’ha sumat un nou tram per a les rendes superiors a 300.000 euros, que hauran de pagar un 47 % d’IRPF, i, a més, només podrem desgravar-nos l’aportació màxima anual, és a dir, 1.500 euros. Amb aquest canvi, en rescatar un pla de pensions amb la nova llei del 2021, els beneficis fiscals són menys atractius.
Aleshores, la pregunta és òbvia: com és més interessant rescatar un pla de pensions? La resposta depèn de cada persona i de les circumstàncies personals. Repassarem diferents casos per veure-ho més en detall.
Quan es rescata un pla de pensions, s’ha de tributar per ell a la declaració de la renda següent. Hi ha tres maneres de rescatar el pla de pensions, són les següents:
Vegem alguns casos i excepcions que involucren el rescat d’un pla de pensions i la fiscalitat.
Puc continuar aportant al pla de pensions un cop jubilat? La resposta és sí i, a més, aporta uns avantatges fiscals importants a la declaració de la renda. Això sí, el beneficiari de la prestació ja no en pot ser el titular. En cas de mort, qui sí que podria rescatar un pla de pensions d’aquestes característiques és el beneficiari que hagi designat el difunt.
D’altra banda, si una persona a l’atur de llarga durada rescata el pla de pensions abans de jubilar-se té la possibilitat de continuar aportant al pla fins que es jubili.
Una manera d’evitar impostos als nostres familiars és fer-los beneficiaris del pla de pensions. D’aquesta manera, en cas de mort, se’ls estalvia l’impost de successions i donacions i només tributen pel tipus marginal corresponent a l’IRPF. Aquesta fórmula és especialment beneficiosa per als contribuents amb robustesa econòmica.
Malauradament, no és possible fer una simulació de rescat d’un pla de pensions sense conèixer-ne les característiques específiques, però les opcions per fer-ho, com hem vist, no són gaire àmplies.
Rescatar-lo complet en forma de capital tributa com a renda del treball a la declaració de l’any següent, així que, en funció de la quantitat, les retencions d’Hisenda poden ser força elevades.
Això sí, si decideixes rescatar el teu pla de pensions en forma de renda, la fiscalitat està de la teva part i, a més, podràs acordar amb el teu banc de quina manera el vols rebre.
Com a última opció, a mig camí entre una i altra, pots rescatar una part en forma de capital i la resta en forma de renda, cosa que pot ser una bona opció si necessites una determinada quantitat de diners de forma ràpida.
Et trobis en la situació que et trobis, et recomanem estudiar bé el cas concret per no endur-te un ensurt a l’hora de fer la declaració de la renda l’any següent.
Retirar-se de la vida laboral abans de l’edat ordinària i cobrar la pensió corresponent als…
Fa tot just uns dies va començar la campanya de la Renda 2023, que s’envia…
Per a molts ciutadans, la declaració de la renda és un trencaclosques molt complicat. I…
La teoria de la Phoebe Buffay a Friends és certa: les llagostes s’enamoren i conviuen…
De vegades, l’edat pot ser un obstacle per trobar feina. Per ajudar a la reinserció…
Tenir cura d’un familiar en una situació de dependència és una feina que requereix temps…
View Comments
para la deduccion del 40% hay que restar la rentabilidad producida a partir del 2007, o queda incluida si no ha habido otras aportaciones. ?
Hola Santiago, la reducción solo puede aplicarse en el año en que se rescata el plan o en los dos años siguientes, y siempre sobre la prestación que corresponda por lo aportado hasta 2007. El resto será imputado como renta del trabajo sin ningún tipo de ventaja. Te animamos a que contactes con tu oficina CaixaBank para que te hagan un estudio personalizado en función de tus necesidades y objetivos.