VidaCaixa Listat de continguts
Quan arriba el moment de pensar en el futur i com mantenir el nivell de vida després de la jubilació, sorgeixen molts dubtes. Un dels més habituals és si convé més contractar una EPSV o un pla de pensions. A primera vista semblen el mateix: productes d’estalvi a llarg termini que t’ajuden a complementar la pensió pública. No obstant això, hi ha diferències importants que convé conèixer abans de prendre una decisió.
En aquest article aprofundirem en la diferència entre EPSV i pla de pensions, explicant què és cada producte, a qui va dirigit i quins avantatges fiscals ofereixen.
Què és un pla de pensions?
Un pla de pensions és probablement el producte de previsió social més conegut a Espanya. Està pensat per ajudar-te a estalviar de manera sistemàtica amb un objectiu clar: complementar la teva pensió de jubilació.
Viu la teva jubilació amb tranquil·litat i planifica els teus estalvis amb Generació +.
La clau dels plans de pensions és el tractament fiscal. Les aportacions que facis (siguin periòdiques o puntuals) redueixen directament la teva base imposable a la declaració de la renda. Això vol dir que, a més d’estalviar per al futur, pagues menys impostos avui.
Per exemple: si fas una aportació de 1.500 € en un any i el teu tipus marginal d’IRPF és del 30 %, podries obtenir un estalvi fiscal d’uns 450 € en aquesta declaració.
A més, la rendibilitat es genera a través de la inversió en fons de pensions, que poden ser més conservadors o més arriscats, segons el perfil de risc. I encara que la jubilació és la destinació natural d’aquests estalvis, també pots recuperar els diners en situacions excepcionals, com ara invalidesa, defunció o desocupació de llarga durada.
Què és una EPSV (Entitat de Previsió Social Voluntària)?
L’EPSV és un producte exclusiu del País Basc i, de fet, se sol descriure com “el pla de pensions basc”. Però no és exactament el mateix.
Les EPSV són entitats privades sense ànim de lucre en què els estalviadors són socis. La finalitat també és generar un capital o una renda que complementi la pensió pública en el moment de la jubilació. Tot i això, en estar regulades per la normativa basca, tenen un règim fiscal diferent i més avantatjós en molts casos.
L’avantatge principal el trobem als límits d’aportació:
- Fins a 5.000 € a l’any a EPSV individuals.
- Fins a 8.000 € addicionals a EPSV d’ocupació (promogudes per empreses).
- En total, un resident al País Basc pot aportar fins a 12.000 € anuals.
Això suposa un marge molt més gran de deducció en comparació amb els dels plans de pensions, el límit màxim dels quals és de 10.000 € (sumant individuals i d’ocupació).
A més, al rescat també hi ha diferències. Mentre que els plans de pensions només permeten aplicar la reducció del 40 % en forma de capital a les aportacions fetes abans del 2007, les EPSV mantenen aquest avantatge fiscal sense límit temporal.
Diferència entre EPSV i pla de pensions
Tot i que els dos productes persegueixen el mateix objectiu, estalviar per mantenir la qualitat de vida a la jubilació, les diferències clau són notables:
On els pots contractar
- EPSV: només per a residents fiscals al País Basc.
- Plans de pensions: disponibles a tot Espanya.
Avantatges fiscals
- EPSV: normativa basca, més favorable en deduccions i rescats.
- Plans de pensions: normativa estatal, amb límits més ajustats.
Límits d’aportació
- EPSV: fins a 12.000 € a l’any (individual + ocupació).
- Plans de pensions: fins a 10.000 € a l’any (individual + ocupació).
Naturalesa del producte
- EPSV: entitats sense ànim de lucre en què ets soci.
- Plans de pensions: instruments financers gestionats per fons, on ets partícip.
Supervisió
- EPSV: controlades pel Govern Basc.
- Plans de pensions: supervisats per la Direcció General d’Assegurances i Fons de Pensions
Què em convé més: EPSV o pla de pensions?
La resposta depèn d’on visquis i de la teva capacitat d’estalvi:
- Si vius al País Basc, una EPSV acostuma a ser l’opció més interessant pels beneficis fiscals més grans i la flexibilitat en el rescat. Això no impedeix que la puguis combinar amb un pla de pensions si vols diversificar la teva estratègia d’estalvi.
- Si vius a la resta d’Espanya, el pla de pensions és l’alternativa disponible i també ofereix avantatges fiscals rellevants, a més de la possibilitat d’adaptar-se a diferents perfils d’inversió.
En qualsevol cas, tant les EPSV com els plans de pensions tenen una cosa en comú: són una eina clau per anticipar-se al futur, reduir avui la factura fiscal i assegurar un complement a la pensió pública quan arribi el moment de la jubilació.
Conclusió
La diferència entre EPSV i pla de pensions se centra en la regulació fiscal i l’àmbit geogràfic on es poden contractar. Però el propòsit és el mateix: ajudar-te a mantenir el teu nivell de vida quan arribi la jubilació.
Planificar amb antelació és la millor garantia de tranquil·litat. Com més aviat comencis a estalviar, sigui amb una EPSV o amb un pla de pensions, més fàcil serà assolir els teus objectius financers de futur.
