DICCIONARIO FINANCIERO
Solvència
La solvència és la capacitat d’una persona, empresa o organització per complir totes les obligacions financeres a llarg termini utilitzant els seus actius totals. En termes senzills, es refereix a tenir suficients recursos i béns per fer front als deutes contrets, fins i tot en situacions adversa
Què és solvència?
La solvència econòmica va més enllà de tenir diners disponibles en el moment actual. Es tracta de demostrar que, fins i tot venent tots els béns i actius, es poden cobrir tots els deutes pendents. És un concepte fonamental tant per a particulars que sol·liciten finançament com per a empreses que busquen inversors o crèdits.
El significat de solvència a l’àmbit financer fa referència a la capacitat de respondre per les obligacions contretes mitjançant el patrimoni total disponible. No es tracta només de flux de caixa, sinó de suport patrimonial sòlid.
Aquesta capacitat savalua comparant el valor total dels actius (propietats, inversions, comptes bancaris) amb el total de passius (préstecs, deutes, obligacions pendents
Què és solvència econòmica i com es mesura?
La solvència econòmica s’avalua mitjançant diversos indicadors que permeten determinar la solidesa financera
Ràtio de solvència
Es calcula dividint els actius totals entre els passius totals. Un resultat superior a 1 indica que els actius superen els deutes, cosa que significa solvència positiva.
Patrimoni net
És la diferència entre actius i passius. Un patrimoni net positiu i creixent és senyal de bona solvència a llarg termini
Diversificació d’actius
Una cartera diversificada de béns i inversions proporciona més solidesa davant de possibles crisis econòmiques o caigudes de valor en sectors específic
Tipus de solvenc
Solvència tècnica
Capacitat matemàtica de cobrir deutes amb actius disponibles. Es mesura objectivament mitjançant ràtios financeres i anàlisi patrimonial
Solvència moral
Reputació i historial de compliment de les obligacions. Inclou el comportament passat davant de compromisos financers i la confiança que genera en els prestadors
Solvència legal
Compliment dels requisits normatius establerts per llei per a determinades activitats, especialment important en sectors regulats com a banca o assegurança
Diferències entre solvència i liquiditat
Encara relacionats, són conceptes diferents:
- Solvència: capacitat de pagar deutes a llarg termini amb el patrimoni total.
- Liquidesa: disponibilitat d’efectiu per complir obligacions immediates.
És possible tenir solvència però no tenir liquiditat temporal, o viceversa. Una gestió financera eficaç requereix equilibri entre totes dues
Importància de la solvenc
Per a particulars
Les entitats financeres analitzen la solvència abans de concedir préstecs, hipoteques o targetes de crèdit. Una bona solvència facilita l’accés al finançament en millors condicions
Per a empreses
La solvència determina l’accés a crèdits empresarials, la confiança de proveïdors i inversors i la capacitat de creixement sostenible i competitiu
Per a inversors
Avaluar la solvència d’una empresa és fonamental per estimar els potencials riscos i rendiments d’una inversió
Com millorar la solvència?
-
Reduir deutes: La solvència es mesura com la relació entre actius i passius. En disminuir els passius (deutes), el patrimoni net augmenta i, per tant, la solvència millora.
-
Augmentar actius: Invertir en actius que retenen o guanyen valor (com béns arrels, inversions a llarg termini, etc.) incrementa la part superior de l’equació (actius), cosa que també enforteix la solvència.
-
Diversificar patrimoni: Això no només millora la solvència, sinó que també redueix el risc. Si tot el teu patrimoni està en un sol tipus d’actiu i perd valor, la teva solvència es veuria greument compromesa. La diversificació mitiga aquest risc.
-
Controlar despeses: La capacitat d’estalviar és clau per poder invertir en actius i reduir deutes. Un bon control de despeses és el primer pas per generar un excedent dingressos que es pugui destinar a les altres tres estratègies.
En definitiva, una bona solvència no només facilita l’accés al crèdit, sinó que proporciona tranquil·litat i estabilitat econòmica a llarg termini, i és fonamental per a una planificació financera amb èxit.
