DICCIONARIO FINANCIERO
Pla de pensions
Un pla de pensions és el producte destalvi estrella per complementar la pensió de jubilació. A més de garantir la nostra qualitat de vida després de la jubilació, també compta amb importants avantatges fiscals.
Estalviar per a la jubilació és una de les grans preocupacions dels espanyols, i és que arribar al nostre retir amb un bon matalàs que ens aporti tranquil·litat és essencial per mantenir el nostre nivell de vida
Què és un pla de pensions i en què consisteix?
Un pla de pensions és un producte que ens permet estalviar a llarg termini per tal d’acumular fons per quan arribi el moment de la jubilació. Per això mateix, els experts coincideixen que com més aviat es contracti, millor. D’aquesta manera, l’estalvi serà més gradual i, per tant, l’esforç econòmic serà menor
Com funciona un pla de pensions?
El pla de pensions funciona com un fons on el titular del compte, durant la seva vida laboral, va fent aportacions de diners fins al moment del rescat. Quan arriba el moment de la jubilació o el moment que es decideixi rescatar els diners del fons de pensions, el titular pot obtenir una quantitat de diners més la rendibilitat obtinguda
Què són les aportacions al pla de pensions i com funcionen?
Per comprendre com funcionen els plans de pensions és important saber què són i quin és el funcionament de les aportacions. L’estalvi de cada contribuent és dipositat en un fons de pensions, mentre els gestors del pla inverteixen aquests diners seguint uns criteris de rendibilitat i risc establerts prèviament en la política d’inversió del pla. Així, a mesura que passa el temps, el capital de les aportacions al pla de pensions va engreixant i incrementant el seu valor.
L’objectiu és que aquest fons creixi el màxim possible fins al moment que el titular decideixi rescatar els diners en forma de renda o en capital. Els rescats es poden donar sempre que es compleixin certs requisits per fer-ho
Tipus de pla de pensions i com funcionen
Com hem vist, els plans de pensions funcionen per les aportacions, periòdiques o puntuals, que fa el titular al llarg de la seva vida laboral i de les inversions que fan els gestors per tal de buscar la màxima rendibilitat d’aquests diners.
En el moment del rescat, el titular obté els diners que han anat dipositant més el rendiment que s’han anat generant. Això últim depèn dels criteris de rendibilitat i risc que es va establir a la política de la inversió, per la qual cosa els plans es poden dividir en diferents modalitats:
- Plans de pensions de renda fixa: els diners s’inverteixen en actius financers segurs, per la qual cosa el risc que assumeix el titular i la rendibilitat que aconsegueix és menor.
- Plans de pensions de renda variable: aquí el capital s’inverteix en productes més arriscats i volàtils. En aquests casos es pot obtenir més rendibilitat, encara que el risc de perdre és més gran.
- Plans de pensions garantits: com el seu nom indica, aquests plans ofereixen un rendiment garantit. Tenen estratègies més conservadores.
- Plans de pensions mixtes: aquest tipus de plans combina la inversió en renda fixa i en renda variable. D’aquesta manera, s’aprofiten els avantatges dels dos tipus de plans i, a més, es redueix el risc.
Depenent del perfil d’inversió, a escollir entre conservador, moderat o decidit, s’aconsella un tipus de pla o altre
Quant puc aportar a un pla de pensions?
La Llei de pressupostos generals de l’Estat per al 2024 va modificar determinats aspectes dels límits màxims d’aportacions i de reduccions dels plans de pensions i plans de previsió assegurats (PPA). Des de l’1 de gener de 2024 són aplicables els límits següents:
-
El màxim d’aportacions anuals als plans de pensions és de 1.500 euros anuals que es pot ampliar en els supòsits i quanties següents:
-
Fins a 8.500 € addicionals si l’increment prové de contribucions empresarials o d’aportacions del treballador al mateix pla d’ocupació, en proporció amb el que hagi aportat l’empresa (segons uns coeficients que afavoreixen especialment les aportacions més baixes).
-
La suma d’aportacions personals + empresarials no pot superar 10.000 € anuals.
-
Treballadors amb ingressos >60.000 € a la mateixa empresa: s’aplica directament el coeficient 1 (aportació igual a l’empresarial).
-
Fins a 4.250 € addicionals anuals sempre que l’increment vingui d’aportacions a plans d’ocupació simplificats de treballadors per compte aliè o autònoms o com a empresari individual a plans dels quals siguin promotors i partícips.
La bona notícia és que aquestes aportacions et porten un interessant estalvi a l’hora de fer la declaració de la renda, és a dir, els avantatges fiscals de què parlàvem a la introducció. A l’hora de rescatar el pla de pensions, tot allò aportat –fins a aquest límit establert en cada cas– es pot desgravar en IRPF, reduint així la base imposable (la quantitat sobre la qual s’apliquen els impostos) a la declaració.
Per exemple, si s’aporten 1.500 euros anuals a un pla de pensions i la base imposable a la renda són 25.000 euros, es quedarà en 23.500 euros. Aquesta darrera quantitat és el que tributem a Haciend
Com funciona el rescat d’un pla de pensions?
La principal funció del pla de pensions és eixamplar les aportacions al fons per complementar la pensió de jubilació. Però a més de la contingència de jubilació, hi ha altres supòsits excepcionals on es pot sol·licitar la liquiditat i rescatar el pla de pensions, és a dir, les aportacions realitzades al llarg de la vida del pla més la possible rendibilitat que ha anat generant:
- Atur de llarga durada.
- Incapacitat laboral permanent.
- Malaltia greu.
- Per mort del titular.
- Des de l’1 de gener de 2025 es permet el rescat de les aportacions al pla de pensions després de 10 anys d’antiguitat, sense necessitat d’estar jubilat o una altra de les anteriors
Per què contractar un pla de pensions?
El sistema públic de pensions a Espanya, tal com està pensat avui, funciona amb les aportacions que els cotitzants fan a la Seguretat Social. Dit d?una altra manera, els que treballen avui financen les pensions de jubilació dels que estan retirats.
La tendència és que cada vegada hi hagi més persones retirades –s’estima que el 2050 els més grans de 65 anys seran més del 20% del total de la població– i menys treballadors cotitzant per elles. És a dir, l’envelliment de la població espanyola fa insostenible el futur d’una pensió d’acord amb les expectatives de vida. Per això es fa cada cop més important comptar amb un pla de pensions per complementar la pensió pública de jubilació
Quins són els avantatges d’un pla de pensions?
A més d’assegurar-te un nivell de vida determinat en arribar al teu retir, un pla de pensions té una sèrie de característiques que el converteixen en un producte d’estalvi molt atractiu:
- Ofereix l’opció de decidir com vols cobrar els diners estalviats. Per exemple, es pot fer en forma de capital (un pagament únic), en forma de renda financera (pagaments periòdics) o un rescat mixt (una part en forma de capital i una altra part en forma de renda financera).
- La rendibilitat que es pot obtenir de les aportacions realitzades. Aquestes aportacions s’inverteixen en funció del pla contractat (renda fixa, renda variable, renda mixta) per aconseguir una certa rendibilitat dels estalvis. Segons el perfil de risc, les aportacions s’invertiran en els diferents productes que s’adaptin més a les necessitats del client. Els perfils més joves solen destinar un percentatge més alt de la seva cartera a productes de renda variable, mentre que, a mesura que el client s’acosta a l’edat de jubilació, se sol invertir més en productes de renda fixa
Després de conèixer com funciona el pla de pensions, quin és el següent pas?
Ja teniu clar com funciona un pla de pensions, el producte més popular a l’hora d’estalviar per a la jubilació. I és que una de les grans preocupacions dels espanyols és assegurar-nos un bon sou per quan arribi el moment del nostre retir.
La rendibilitat i els avantatges fiscals interessants que ens pot oferir el converteixen en l’opció idònia. A més, és un producte flexible que permet adaptar-lo a mesura que les teves necessitats i les circumstàncies vitals van canviant. Pots triar si vols invertir aquests estalvis en productes més o menys arriscats, a banda de fer les aportacions com i quan millor et convingui.
Si estàs pensant en contractar-ne un, pots consultar quin pla de pensions s’adapta més a tu al nostre assessor de plans.
