Com rescatar un pla de pensions

Un cop jubilat, la pregunta és: Què faig amb el meu pla de pensions? Com el recupero? El rescat del pla de pensions compta a efectes fiscals com una renda del treball, és a dir, com un salari. Per això hem de tenir en compte com afecta el seu rescat fiscalment. Tenim diverses maneres de fer-ho.

Fes la teva simulació: Vols saber quant cobraràs quan et jubilis?

“L’estalvi acumulat es pot recuperar de quatre maneres”, explica José Antonio Iglesias, Sotsdirector General d’Oferta i Clients de VidaCaixa. “La primera és tot de cop, és a dir, tots els diners que tinc els recupero d’una sola vegada”, indica.

En aquest punt, cal tenir en compte que qualsevol aportació efectuada abans de l’1 de gener de 2007 pagarà menys impostos si es rescata d’una sola vegada. En aquest cas, la part recuperada es beneficiaria d’una reducció del 40%, un avantatge fiscal que desapareixerà properament.

En aquest sentit, els qui es van jubilar el 2010 o abans tenen fins al 2018 per beneficiar-se d’aquest avantatge fiscal. Si la jubilació es va produir entre el 2011 i el 2014, els beneficiaris disposen dels vuit exercicis següents a la jubilació per poder aplicar aquesta mesura i per als qui accedeixin a la jubilació a partir de 2015 tindran fins als dos exercicis següents. En tots dos casos, la reducció del 40% únicament es podrà aplicar si es rescata el pla de pensions d’una sola vegada.

La llista d’alternatives per rescatar un pla de pensions prossegueix de la mà d’Iglesias. “La segona manera consisteix a rescatar-lo de mica en mica, en forma d’un ingrés mensual. La tercera opció és simplement no fer res. És a dir, l’estalvi rendeix unes quantitats interessants i s’utilitzarà posteriorment quan calgui. I fins i tot hi ha una quarta opció, que és una combinació de les altres tres. Una part dels diners es cobra de cop, una altra part es dedica a disposar d’un complement mensual i, si em queda cap saldo, el deixo per al futur per si en tinc necessitat”, assenyala el Sotsdirector General d’Oferta i Clients de VidaCaixa.

Cal tenir en compte sobre aquests tres últims punts que, atès que la recuperació del pla de pensions es comptabilitza fiscalment com una retribució dinerària, aquest ingrés es veurà reflectit en la base general de la declaració de l’IRPF i s’hi aplicarà el tipus marginal corresponent. Dit d’una altra manera, com més alt sigui l’ingrés per la recuperació del pla de pensions, més impostos es pagaran.

És per això que el jubilat ha de mirar d’optimitzar fiscalment el que li tocarà pagar a Hisenda. Un exemple. Si una persona es jubila amb una base imposable de 25.000 euros i rescata d’una sola vegada 15.000 euros que ha acumulat en els darrers anys, veuria com la seva base imposable puja fins als 40.000 euros, amb la qual cosa saltaria de tram.

És a dir, aquesta quantitat, 40.000 euros, està gravada amb un 39%. En canvi, si ho recupera de mica en mica i no supera els 34.000 euros, serà del 31%. És a dir, el jubilat ha de procurar no saltar d’un tram a l’altre quan vulgui rescatar el seu estalvi acumulat. I per això hi ha diferents possibilitats de recuperar el pla de pensions, com explica Iglesias.